Sorgenfrei durch die Kryptosteuer-Saison: Bitpanda vereinfacht die Besteuerung von Kryptowährungen für in Österreich ansässige Nutzer

Worum geht es bei den neuen Kryptosteuervorschriften?

Die neuen Kryptosteuervorschriften sind am 1. März 2022 in Kraft getreten. In dem überarbeiteten Gesetz werden Erträge, die aus Kryptoassets generiert wurden, als Einkünfte aus Kapitalanlagen eingestuft und mit 27,5% besteuert.

Um es für österreichische Nutzer so einfach wie möglich zu machen, wird Bitpanda ab dem 1. Januar 2024 automatisch Steuern auf Gewinne aus Kryptoassets sowie das Tauschen von Kryptoassets zu Nicht-Kryptoassets (z.B. BTC zu AMZN) einbehalten und abführen. Kurz und knackig: Ab Januar kümmern wir uns um sämtliche Steuern auf deine Krypto-Investments, wenn du in Österreich lebst. So kannst du dich auf das konzentrieren, was wirklich zählt – das Investieren.

Um dir vollste Transparenz zu gewährleisten, wirst du ab 1. Januar 2024 für jede steuerpflichtige Transaktion den exakt abgeführten Steuerbetrag einsehen können. Zusätzlich stellen wir dir bis spätestens 15. Februar 2025 einen umfassenden Steuerbericht zur Verfügung.

Wer ist in Österreich steuerpflichtig?

Die neuen Vorschriften betreffen nur Nutzer, die in Österreich unbeschränkt steuerpflichtig sind, d.h. deren Hauptwohnsitz oder gewöhnlicher Aufenthalt in Österreich liegt. Deine Nationalität spielt dabei keine Rolle. Bitte beachte, dass Bitpanda keine Steuern in deinem Namen einbehalten und abführen wird, wenn dein Hauptwohnsitz oder gewöhnlicher Aufenthalt nicht in Österreich liegt. Wir melden also keine Steuerdaten in Ländern, in denen dies nicht gesetzlich vorgeschrieben ist.

Wenn du also in Österreich steuerpflichtig bist, kümmern wir uns ab dem 1. Januar 2024 um deine Kryptosteuern. Und keine Sorge: Wir holen weder Informationen über frühere Erträge ein noch geben wir diese Daten an Dritte weiter.

Wenn du nach wie vor bei der österreichischen Adresse gemeldet bist, die du bei der Registrierung und Verifizierung angegeben hast, brauchst du nichts weiter zu tun. Sollte sich deine Adresse jedoch geändert haben, kontaktiere bitte unser Support-Team. 

Welche Transaktionen sind steuerpflichtig?

Als steuerpflichtig und steuereinfach gelten ab dem 1. Januar 2024 Erträge aus Verkaufstransaktionen von Kryptoassets, die nach dem 1. März 2021 erworben wurden. Wenn du deine Kryptoassets also verkaufst oder gegen eine der auf unserer Plattform verfügbaren Fiat-Währungen (zum Beispiel gegen EUR oder USD) oder ein Nicht-Kryptoasset tauschst (zum Beispiel gegen Bitpanda Stocks oder Edelmetalle) bzw. mit ihnen Güter oder Dienstleistungen erwirbst (zum Beispiel mit der Bitpanda Card), werden künftig Steuern abgeführt. Wenn du ein Kryptoasset gegen ein anderes Kryptoasset tauschst, fällt hingegen keine Steuerpflicht an.

Hier zwei einfache Beispiele: 

Beispiel 1

1. Du kaufst im Januar 2022 1 BTC für 34.000 €

2. Im Januar 2024 verkaufst du 1 BTC zu einem Preis (fiktiv gewählt) von 50.000 € (steuerpflichtig)

Um den steuerpflichtigen Betrag zu bestimmen, ziehen wir den Verkaufspreis von den ursprünglichen Anschaffungskosten des BTC ab und berechnen den besonderen Steuersatz auf diese Summe:

3. 50.000 € (Verkaufspreis) - 34.000 € (Kaufpreis) = 16.000 € (Ertrag) * 27,5% = 4.400 € (Kapitalertragsteuer)

4. 4.400 € werden beim Verkauf deines BTC als Steuer automatisch einbehalten 

5. Du erhältst 45.600 € gut geschrieben.

6. Deine Steuern sind somit bereits berücksichtigt

Beispiel 2

1. Du kaufst im Juni 2020 1 BTC für 8.000 €

2. Du verkaufst 50% deiner BTC am 3.1.2024

Es werden keine Steuern abgezogen, da du deinen Bitcoin vor dem 1.3.2021 erworben hast. 

Für mehr Anwendungsbeispiele klicke hier, um zum FAQ zu gelangen.

So funktioniert unser Steuerprozess für Kryptoassets, die du zuvor auf Bitpanda eingezahlt hast

Wie viel Steuern auf Kryptoassets anfallen, die du in der Vergangenheit von einer externen Wallet auf Bitpanda übertragen hast, hängt davon ab, wann du deine Kryptoassets erworben und bei uns eingezahlt hast. Du kannst alle relevanten Informationen in der Bitpanda App bekanntgeben. Dies solltest du so bald wie möglich machen, um von unserem vereinfachten Prozess profitieren zu können. 

Du brauchst Hilfe? Dann ist unser Helpdesk-Artikel genau das, wonach du suchst – dort findest du FAQs, weiterführende Informationen und Tipps.

Wo kann ich mehr über das Investieren erfahren? 

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Disclaimer

Dieser Artikel stellt keine Anlageberatung oder Steuerberatung dar. Investieren birgt Risiken. Vor dem Abschluss einer Transaktion sollten stets eigene Recherchen durchgeführt werden.